Calculadora de impuestos sobre las ventas

Puede usar la Calculadora de impuestos sobre las ventas para calcular el precio antes de impuestos, la tasa de impuestos sobre las ventas o el precio final.

¿Qué es el impuesto sobre las ventas?

La mayoría de los países utilizan los términos impuesto sobre el valor añadido (IVA) o impuesto sobre bienes y servicios (GST) para referirse al impuesto sobre el consumo que se aplica al comprar productos y servicios. Hay que pagar un "impuesto sobre las ventas", una tasa gubernamental al comprar algo. El vendedor suele recaudar el impuesto sobre las ventas cuando el cliente realiza una transacción.

En la mayoría de los países, el impuesto sobre las ventas se denomina impuesto sobre el valor añadido (IVA) o impuesto sobre bienes y servicios (GST), otra forma de impuesto sobre el consumo. En algunos países, los precios indicados para los bienes y servicios representan el valor antes de impuestos, y el impuesto sobre las ventas se aplica sólo en el momento de la compra. En algunos países, los precios indicados son el coste final después de impuestos, por lo que ya incluyen el impuesto sobre las ventas.

Impuesto sobre las ventas de EE. UU.

En Estados Unidos no existe un impuesto federal sobre las ventas. A nivel estatal, todos los estados menos cinco no tienen impuesto sobre las ventas. Este grupo de cinco incluye los estados de Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire y Oregón. Incluso dentro del mismo estado, se pueden imponer impuestos sobre las ventas locales o municipales, lo que da como resultado varias tasas de impuestos sobre las ventas. Solo las compras minoristas están sujetas al impuesto sobre las ventas, a diferencia del IVA, que no se cobra en los Estados Unidos. El impuesto sobre las ventas no se aplica a la gran mayoría de las transacciones de empresa a empresa.

Son muchas las normas y reglamentos que afectan al impuesto sobre las ventas en todo Estados Unidos. Todos los estados imponen impuestos sobre las ventas de forma diferente, con tipos impositivos que van del 0% al 16% según el estado en el que se compre y lo que se compre. Vermont tiene un impuesto general sobre las ventas del 6%. Sin embargo, hay un impuesto adicional del 10% sobre las compras de bebidas alcohólicas para consumo inmediato. Texas no grava los alimentos, las semillas y los medicamentos con receta. Estos son sólo algunos ejemplos de la amplia gama de sistemas fiscales que se utilizan en diferentes zonas.

Los impuestos sobre las ventas consumen alrededor del 2 % del salario neto del estadounidense promedio. Casi un tercio de los ingresos del gobierno estatal proviene del impuesto a las ventas, que solo es superado por el impuesto sobre la renta en términos de importancia.

Los estados dependen del impuesto sobre las ventas en diferentes grados. Los impuestos sobre las ventas son mucho más esenciales en el sur y el oeste que en Nueva Inglaterra y el Medio Oeste. Cuatro estados de Estados Unidos (Florida, Tennessee, Texas y Washington) obtienen más del 50% de sus ingresos del impuesto sobre las ventas. Y algunos de estos estados generan casi el 60% de sus ingresos fiscales a partir del impuesto sobre las ventas. Sin embargo, el impuesto sobre las ventas sólo representa alrededor del 20% de los ingresos de la ciudad de Nueva York.

Usted también puede encontrar las tasas de impuestos sobre las ventas estado por estado a continuación.

Tipos de impuestos sobre las ventas por estados

Historia del impuesto sobre las ventas en los Estados Unidos

Los colonos estadounidenses fueron sometidos a varios impuestos por el Rey inglés a lo largo del dominio colonial de Gran Bretaña en el siglo XVIII, aunque no estaban representados en el gobierno británico. El Motín del Té de Boston fue el resultado de esta tributación sin representación. En combinación con otros eventos, este fue el catalizador para el inicio de la Revolución estadounidense.

Por lo tanto, el desacuerdo sobre un impuesto sobre las ventas fue un factor en la formación de los Estados Unidos. A esto le ha seguido una compleja historia con los impuestos sobre las ventas, lo que explica que Estados Unidos nunca haya promulgado un impuesto federal sobre las ventas. Hubo muchos problemas con algunos intentos anteriores de imponer un impuesto sobre las ventas.

El impuesto sobre las ventas no empezó a entrar en vigor hasta la Gran Depresión. Los gobiernos estatales tuvieron problemas para encontrar formas de recaudar ingresos con éxito. De los muchos métodos que se intentaron, el impuesto sobre las ventas fue el más eficaz porque la política económica de la década de 1930 se centraba en la venta de bienes. Mississippi fue el primer estado del país en introducir un impuesto sobre las ventas en 1930, y rápidamente se adoptó en todo el país.

Hoy en día, el impuesto sobre las ventas se está introduciendo en la mayoría de los estados como un medio necesario y generalmente eficaz de recaudar ingresos para los gobiernos estatales y locales.

Deducción del impuesto sobre las ventas en los Estados Unidos

Las personas que declaran impuestos federales sobre la renta tienen dos opciones: tomar la deducción estándar o especificar. Sin embargo, la mayoría de los estadounidenses eligen la deducción estándar en esta situación. Para deducir el impuesto sobre las ventas de su impuesto federal sobre la renta, usted debe especificar sus deducciones. En la mayoría de los casos, no vale la pena especificar las deducciones para los contribuyentes que tienen el impuesto sobre las ventas como un gasto deducible. Este es un proceso largo que requiere un mantenimiento diligente de registros y un año de recibos de compra, que el IRS le pedirá. La especificación es un proceso complicado, y cualquiera que tenga la intención de hacerlo debe mantener registros meticulosos de todas las compras.

A continuación, los contribuyentes deben determinar si van a deducir los impuestos estatales y locales sobre la renta o los impuestos sobre las ventas, tras elegir entre las deducciones estándar y las detalladas (pero no ambas). La mayoría de los contribuyentes prefieren deducir el impuesto sobre la renta porque suele arrojar una cifra mayor. Sin embargo, los contribuyentes que realizan grandes compras durante el año pueden encontrar más ventajoso deducir el impuesto sobre las ventas en lugar del impuesto sobre la renta si el total de los pagos del impuesto sobre las ventas supera el impuesto sobre la renta estatal.

Supongamos que un contribuyente ha comprado un coche nuevo, una boda, un anillo de compromiso, unas vacaciones o muchos electrodomésticos grandes durante el año fiscal. El impuesto sobre las ventas que debe pagar podría ser más importante que su factura del impuesto sobre la renta. Menos del 2% de los estadounidenses reclaman el impuesto sobre las ventas como una deducción cada año.

Impuesto sobre el valor añadido (IVA)

Los bienes importados y exportados pueden gravarse en países que imponen un IVA. En más de 160 países fuera de los Estados Unidos, el IVA es el tipo de impuesto sobre las ventas más popular. En cualquier momento se agrega valor a la producción de bienes o servicios; el IVA se grava como un impuesto indirecto. Todas las partes de una cadena de suministro (como mayoristas, proveedores y fabricantes) deben pagar el IVA en lugar de solo el último cliente, como ocurre con el impuesto sobre las ventas de EE. UU. El precio de venta menos el costo de los materiales o piezas que ya han sido gravados puede calcular el IVA.

La Tax Foundation elaboró un documento en 1979 que analizaba los motivos a favor y en contra del IVA y el impuesto a las ventas. La evasión fiscal es más difícil porque los impuestos se aplican en todas las etapas del ciclo de producción de un bien cuando los impuestos se implementan a través del IVA. Además, gravar toda la cadena de suministro crea incentivos más sustanciales para mantener los costos bajo control.

Los impuestos como el IVA pueden recaudar más dinero que los impuestos sobre las ventas a un tipo determinado. En comparación con un impuesto sobre la renta progresivo, el IVA es regresivo porque los montos más altos se toman de los que están en la parte inferior. Las empresas nuevas y marginales sufren impuestos en cascada, lo que conduce a tendencias inflacionarias y daña la capacidad de la economía para exportar bienes.

Impuesto sobre bienes y servicios (IBS)

El GST o Impuesto sobre Bienes y Servicios es similar al IVA. El GST (Goods and Services Tax) es un impuesto indirecto sobre las ventas que grava diversos bienes y servicios en diferentes puntos de la cadena de suministro. Hay tantas variaciones en los impuestos entre países que los términos «IBS» e «IVA» carecen de sentido. Un «impuesto sobre las ventas» se define como un IBS en España, Grecia, India, Canadá, Singapur y Malasia.