Calculator ng Sales Tax

Gamitin ang aming libreng online na Calculator ng Sales Tax upang agad na malaman ang presyo bago ang buwis, ang eksaktong rate ng sales tax, at ang pinal na presyo pagkatapos ng buwis ng iyong mga bibilhin. Nagbabadyet ka man para sa malaking gastusin o nagpepresyo ng mga produkto para sa iyong negosyo, nagbibigay ang tool na ito ng mga tumpak na resulta.

Ano nga ba ang Sales Tax?

Ang sales tax (buwis sa pagbili o benta) ay isang uri ng consumption tax na ipinapataw ng gobyerno sa pagbebenta ng mga partikular na produkto at serbisyo. Karaniwan, kinokolekta ng nagbebenta ang buwis na ito mula sa mamimili sa mismong oras ng pagbili at saka ibinabayad sa kinauukulang ahensya ng buwis.

Sa karamihan ng mga bansa sa labas ng Estados Unidos, ang sales tax ay nasa anyo ng Value-Added Tax (VAT) o Goods and Services Tax (GST). Hindi tulad sa U.S., kung saan ang mga nakapaskil na presyo ay kadalasang nagpapakita ng halaga bago ang buwis (at idinadagdag na lang ang sales tax sa pagbabayad), maraming bansa na may VAT o GST ang nag-oobliga na ang mga nakapaskil na presyo ay ang pinal na halaga na, kasama na ang buwis.

Sales Tax sa U.S.

Hindi tulad ng maraming bansa, walang pederal (federal) na sales tax sa Estados Unidos. Sa halip, ipinapataw ang mga sales tax sa antas ng estado at lokal na pamahalaan. Sa kasalukuyan, limang estado—Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire, at Oregon—ang hindi nagpapataw ng pangkalahatang sales tax sa buong estado. Gayunpaman, kahit sa loob ng isang estado, ang mga lokal na munisipalidad at county ay maaaring magpataw ng sarili nilang karagdagang sales tax, na nagreresulta sa libu-libong magkakaibang hurisdiksyon at iba't ibang rate ng buwis. Bukod dito, ang sales tax sa U.S. ay karaniwang nalalapat lamang sa mga tingiang pagbili (retail) na ginagawa ng huling mamimili (end consumer), kaya hindi saklaw ang malaking bahagi ng mga transaksyong business-to-business (B2B).

Ang mga patakaran at regulasyon sa sales tax ay labis na nag-iiba sa buong bansa, kung saan ang pinagsamang rate ng buwis ay mula 0% hanggang higit sa 13% depende sa iyong lokasyon at sa biniling produkto. Halimbawa, nagpapatupad ang Vermont ng pangkalahatang 6% na sales tax ngunit nagdaragdag ng 10% na buwis para sa mga inuming nakalalasing na kinokonsumo sa mismong lugar ng establisyimento. Samantala, ganap na walang sales tax sa Texas para sa mga grocery, buto (seeds), at iniresetang gamot. Ipinapakita ng mga halimbawang ito kung gaano kawakawak at magkakaiba ang mga lokal na istruktura ng buwis.

Sa karaniwan, tinatayang kumakain ang sales tax ng halos 2% ng naiuwing sahod (take-home pay) ng isang Amerikano. Para sa mga pamahalaan ng estado, ito ay isang mahalagang pinagkukunan ng pondo—na bumubuo sa halos isang-katlo ng kabuuang kita ng estado, pangalawa lamang sa income tax.

Gayunpaman, ang pag-asa sa kitang ito ay nakadepende sa rehiyon. Ang mga sales tax ay mas mahalaga sa mga badyet ng estado sa Timog at Kanluran kumpara sa New England at Midwest. Ang mga estado tulad ng Florida, Tennessee, Texas, at Washington ay kumikita ng higit sa 50% (at minsan, malapit sa 60%) ng kanilang kabuuang buwis mula sa sales tax. Sa kabilang banda, bumubuo lamang ng humigit-kumulang 20% ang sales tax sa munisipal na kita ng New York City.

Mga rate ng sales tax bawat estado

Kasaysayan ng Sales Tax sa U.S.

Malalim ang ugat ng pag-ayaw sa sentralisadong pagbubuwis sa kasaysayan ng Amerika. Sa buong ika-18 siglo, ang mga Amerikanong kolonista ay pinatawan ng napakaraming buwis ng British Crown nang hindi binibigyan ng representasyon sa Parliament. Ang "pagbubuwis nang walang representasyon" na ito ay humantong sa mga protesta tulad ng Boston Tea Party noong 1773 at tuluyang naging mitsa ng Rebolusyong Amerikano.

Ang pundasyong pagtutol na ito sa pederal na pagbubuwis ay nagpapaliwanag kung bakit hindi kailanman nagpatupad ang Estados Unidos ng pambansang sales tax. Bagama't may ilang maagang pagtatangka na magpataw ng ganitong buwis, humarap ang mga ito sa matinding oposisyon at mga balakid sa logistika.

Hindi lumitaw ang modernong U.S. sales tax hanggang noong panahon ng Great Depression. Dahil sa desperasyong humanap ng epektibong paraan upang kumita ng pondo sa gitna ng pagbagsak ng ekonomiya, bumaling ang mga pamahalaan ng estado sa mga consumption tax. Ang Mississippi ang naging unang estado na matagumpay na nagpatupad ng malawakang sales tax noong 1930, at mabilis na sumunod ang iba pang mga estado. Ngayon, nananatiling isang pangunahin at napaka-epektibong pinagkukunan ng kita ang sales tax para sa mga estado at lokal na pamahalaan sa buong bansa.

Pagbawas (Deduction) ng Sales Tax sa U.S.

Sa pag-file ng pederal na income tax, maaaring piliin ng mga nagbabayad ng buwis sa U.S. na kunin ang karaniwang bawas (standard deduction) o i-itemize ang kanilang mga bawas (itemized deductions). Habang pinipili ng karamihan sa mga Amerikano ang karaniwang bawas, maaaring makita ng ilan na mas pabor sa kanilang pananalapi ang pag-itemize.

Upang maibawas ang sales tax sa iyong pederal na income tax, kailangan mong mag-itemize. Inoobliga ng Internal Revenue Service (IRS) ang mga nagbabayad ng buwis na pumili sa pagitan ng pagbabawas ng mga income tax ng estado at lokal O mga sales tax ng estado at lokal—hindi mo maaaring makuha pareho. Dahil karaniwang mas mataas ang mga income tax, pinipili ng karamihan na ibawas ang kanilang income tax.

Gayunpaman, kung nakatira ka sa isang estado na walang income tax o gumawa ng malalaking pagbili sa loob ng taon—tulad ng bagong kotse, engagement ring, marangyang bakasyon, o malalaking kagamitan sa bahay—maaaring mas lumaki ang kabuuang binayaran mong sales tax kaysa sa babayaran mong income tax sa estado. Sa ganitong mga sitwasyon, ang pagbawas ng sales tax ay maaaring magbigay ng mas malaking tax return.

Tandaan na ang pag-itemize ay isang kumplikadong proseso. Nag-uutos ang IRS ng masusing pagtatago ng mga tala (record-keeping), ibig sabihin kailangan mong itabi ang lahat ng resibo ng iyong mga binili sa loob ng isang buong taon upang patunayan ang iyong bawas sa sales tax. Dahil sa mga mahigpit na kinakailangang ito, wala pang 2% ng mga nagbabayad ng buwis sa U.S. ang kumukuha ng bawas sa sales tax taon-taon.

Value-Added Tax (VAT)

Sa labas ng Estados Unidos, ang Value-Added Tax (VAT) ang pinakakaraniwang consumption tax, na ginagamit ng higit sa 160 na bansa sa mga inaangkat at iniluluwas na produkto. Hindi tulad ng U.S. sales tax, na kinokolekta lang sa huling pagbili, ang VAT ay isang hindi direktang buwis na ipinapataw sa bawat hakbang ng supply chain tuwing may idinadagdag na halaga (value) sa isang produkto o serbisyo. Ibig sabihin, nagbabayad ng VAT ang mga tagagawa (manufacturer), mamamakyaw (wholesaler), supplier, at nagtitinda (retailer).

Upang matumpak na makalkula ang VAT, ibinabawas ng mga negosyo ang gastos ng mga materyales o bahagi na dati nang nabuwisan mula sa kanilang pinal na presyo ng pagbebenta, upang matiyak na binubuwisan lamang sila sa "idinagdag na halaga" (value added) sa kanilang partikular na yugto ng produksyon.

Isang makasaysayang pag-aaral noong 1979 ng Tax Foundation ang nagbigay-diin sa ilang mahahalagang argumento tungkol sa VAT. Ikinakatwiran ng mga tagasuporta na ang VAT ay lumilikha ng mas malaking kita kaysa sa karaniwang sales tax kahit pareho ang rate nito. Bukod dito, mas mahirap ang pag-iwas sa buwis (tax evasion) sa VAT, dahil nakapaloob ang buwis sa buong cycle ng produksyon. Ang pagbubuwis sa buong supply chain ay nag-uudyok din sa mga negosyo na panatilihing kontrolado ang mga gastos.

Sa kabilang banda, malawakang itinuturing ang VAT bilang isang regressive tax dahil kumukuha ito ng di-proporsyonal na mas malaking bahagi ng kita mula sa mga kumikita nang mas mababa. Ang paanu-anong (cascading) katangian ng buwis na ito ay maaari ring magpabigat sa mga bago o maliliit na negosyo, na posibleng mag-udyok ng inflation at makasagabal sa kakayahan ng isang bansa na makipagkumpitensya sa pag-export.

Goods and Services Tax (GST)

Ang Goods and Services Tax (GST) ay gumagana nang halos kapareho sa VAT. Ito ay isang hindi direktang, multi-stage na sales tax na inilalapat sa mga produkto at serbisyo sa buong supply chain.

Bagama't ang mga terminong "VAT" at "GST" ay madalas gamitin nang nagpapalitan, ang mga partikular na regulasyon sa buwis, exemption, at rate ay lubhang nag-iiba-iba sa bawat bansa. Ang mga bansang tumutukoy sa kanilang pangunahing consumption tax bilang GST ay kinabibilangan ng Canada, Greece, India, Malaysia, Singapore, at Spain.